Ce este cash flow-ul și de ce e important?

Actualizat în februarie 2021

Dacă ești antreprenor sau te ocupi de managementul unui business, cash flow-ul trebuie să fie una dintre principalele tale preocupări. Iar dacă nu știi sigur ce reprezintă sau cum te poate ajuta un plan de cash flow actualizat zilnic, ai ajuns unde trebuie.

Ce este cash flow-ul?

Cash flow-ul reprezintă mișcările de numerar realizate zilnic într-o afacere, adică fluctuația tuturor banilor care intră și ies din conturile firmei într-o anumită perioadă. Îl mai poți întâlni și ca flux de numerar sau flux de trezorerie.

Dacă încasările tale sunt mai mari decât plățile, înseamnă că ai cash flow pozitiv. Dacă dimpotrivă, plătești mai mult decât încasezi, atunci cash flow-ul tău este negativ pentru perioada respectivă. Acest lucru nu este întotdeauna un motiv de îngrijorare, întrucât te poți baza pe rezervele de cash din bancă, dar te încurajăm să monitorizezi atent lunile cu cash flow negativ pentru a ști care sunt factorii determinanți.

Bineînțeles, într-o lume ideală fiecare zi se încheie cu un surplus de numerar pe care îl poți folosi pentru cheltuielile de a doua zi. Într-un business real însă, există atât perioade de belșug, cât și crize de cash flow. Important este ca din fiecare situație să înveți câte ceva despre business-ul tău.

Cum te ajută cash flow-ul?

Cash flow-ul este principalul indicator al sănătății afacerii tale. Este instrumentul la care poți apela în orice moment pentru a te asigura că îți poți ține afacerea la suprafață.

Câteva motive pentru care ar trebui să folosești un cash flow actualizat la zi:

• Știi mereu dacă ai suficienți bani pentru a achita cheltuielile curente;

• Vezi fluctuația lunară a tuturor plăților tale și observi rapid orice neregularitate care poate afecta afacerea;

• Știi care este principala ta sursă de venit și știi unde să investești mai mult timp și energie;

• Planifici din timp un eventual surplus de cash pentru a beneficia de cele mai bune metode de a-ți dezvolta afacerea;

• Faci plățile în mod înțelept, fără a risca să rămâi fără bani la final de lună;

• Observi impactul sezonalității asupra businessului tău și te pregătești din timp pentru rainy days (perioade mai puțin productive din punct de vedere financiar);

• Iei decizii informate în legătură cu angajarea unui nou coleg sau cu achiziționarea unui nou echipament;

• Monitorizezi profitabilitatea fiecărui proiect sau punct de lucru în parte pentru a înțelege mai bine ce tipuri de decizii trebuie să iei.

Ce cuprinde planul de cash flow?

Un plan de cash flow poate fi împărțit în 3 categorii mari de fluctuații de numerar, în funcție de sursele din care provin banii și destinația acestora. Este vorba despre cash flow operațional, cash flow din investiții și cash flow din finanțări.

Cash flow-ul operațional reprezintă valoarea numerarului generat de o firmă din activitatea de bază a acesteia, adică din vânzarea produselor sau serviciilor. Acesta este un indicator destul de important pentru antreprenori întrucât reflectă capacitatea unui business de a se susține din activitatea proprie.

În această secțiune a planului de cash flow vei monitoriza valoarea vânzărilor zilnice și toate cheltuielile legate de sediu, angajați, taxe, stocuri, etc.

Cash flow-ul din investiții cuprinde toate intrările și ieșirile de numerar asociate cu investițiile pe termen lung făcute de companie. Aici pot intra plățile realizate pentru achiziția de terenuri, echipamente, clădiri și încasările survenite din vânzarea acestora, dacă este cazul.

Cash flow-ul din finanțări reprezintă încasările și plățile companiei care au legătură cu acționarii sau băncile. În această secțiune intră investițiile făcute de acționari, creditele primite de la bancă, pe de o parte, și plata dividendelor sau achitarea împrumutului bancar pe cealaltă parte.

De ce este mai important cash flow-ul decât profitul?

A avea profit nu înseamnă neapărat că business-ul tău se descurcă bine.

Reține că profitul reprezintă valoarea generată de afacerea ta pe hârtie, dar nu reflectă banii disponibili în bancă. Există șansa ca firma ta să fie profitabilă, dar să nu își poată plăti cheltuielile lunare din lipsă de numerar.

Monitorizarea atentă, periodică a încasărilor și plăților companiei tale te poate scăpa de astfel de situații dificile și te ajută să ții firma la suprafață.

Iar pentru a face asta nici nu trebuie să investești timp și energie prețioase în Excel. Poți pune la punct cu câteva clickuri un plan de încasări și plăți care se actualizează automat în fiecare zi cu ultimele tranzacții din bancă. Testează ThinkOut gratuit, setează conexiunea cu băncile tale și vezi cât de ușor este să fii mereu la curent cu situația banilor din firma ta.