Ce trebuie să știi despre factoring și scontare

În articolele anterioare vorbeam despre diferențele dintre venituri și încasări și despre situațiile în care o companie, deși are venituri și este profitabilă pe hârtie, se află în imposibilitatea de a efectua plăți curente.

De exemplu, un laborator de patiserie facturează în prima lună de activitate prăjituri în valoare de 2.000 lei, iar pentru a acoperi cheltuielile totale are nevoie de 1.000 lei. Deoarece compania trebuie să plătească furnizorii cu mult timp înainte de a încasa de la clienți, aceasta riscă să aibă probleme de cash flow care să afecteze activitatea comercială.

În operațiunile lunare ale unei companii reale există situații asemănătoare. Clienți care plătesc întârziat sau deloc, furnizori care fixează o scadență mică a facturilor, perioade lungi de la momentul achiziționării materiilor prime până la vânzarea produsului finit, etc. În astfel de momente antreprenorii au nevoie de un mijloc rapid prin care pot obține bani cash pentru a susține cash flow-ul companiei.

Două dintre posibilele soluții sunt factoring-ul și scontarea.

Atât factoring-ul cât și scontarea reprezintă instrumente prin care o instituție financiară te ajută să acoperi lipsa temporară de lichidități. Altfel spus, tu primești banii promiși de clienții tăi înainte de termen în schimbul unui procent din suma totală sau a unei dobânzi care rămâne la bancă. Aceasta va primi mai apoi banii direct din partea clientului tău.

Există o serie de diferențe între cele două instrumente folosite de antreprenori, de aceea dacă te gândești să apelezi la astfel de servicii, cel mai bine ar fi să te consulți cu banca cu care lucrezi pentru a alege soluția potrivită. De exemplu, doar în cazul serviciilor de factoring instituția financiară care îți oferă banii preia și riscul de neplată a partenerului tău. De asemenea, și documentele pe baza cărora primești banii sunt diferite. Factoringul se face pe baza unei facturi, iar scontarea prin intermediului unui bilet la ordin sau cec.

Serviciile de factoring și scontare te ajută să menții un echilibru între operațiunile firmei tale atunci când ai nevoie rapidă de cash. Dar pentru a evita o situație de criză, poți să iei din timp anumite decizii:

• Fii prompt în emiterea facturilor. Cu cât amâni momentul, cu atât se decalează și data încasării;
  
• Atunci când este cazul, oferă discounturi clienților care plătesc înainte de scadență. S-ar putea ca mai târziu să te poți baza pe ei în cazul unei situații de urgență;
• Solicită un avans în cazul proiectelor de lungă durată. Te va ajuta să acoperi o parte dintre cheltuieli până la încasarea sumei totale și diminuează pierderea în cazul suspendării contractului;
• Dacă ai emoții privind încasările, poți institui o politică de încasare la livrare pe care să o discuți deschis și ferm cu clienții de la bun început.

Pentru a-ți înțelege mai bine afacerea și a lua decizii informate, apelează de asemenea la un buget și un plan de cash flow. Poți face asta ușor în ThinkOut, platforma noastră de management de cash flow. Doar imporți automat datele și cu câteva clickuri ai imaginea de ansamblu a activității tale financiare.