Ce fel de informații poți extrage din planul de cash flow

Planul de cash flow este instrumentul care îți va arăta care este realitatea financiară a firmei în fiecare zi. Acesta cuprinde toate mișcările de numerar pentru perioada de calcul (încasări și plăți), așadar îl poți folosi cu încredere pentru a vedea pe ce bani te bazezi în activitatea curentă și eventual pentru cât timp îți ajung.

Pune-ți la punct planul de cash flow pentru a avea mai multă siguranță în deciziile de business pe care le iei. Iată care sunt câteva din informațiile pe care le poți extrage din cash flow-ul tău, dar și cum le poți folosi pentru a avea o afacere sănătoasă.

Soldul total disponibil (cash on hand) reprezintă valoarea totală a banilor pe care firma ta îi deține în toate conturile, fie bancare sau în cele numerar (casa în lei). Pune totul cap la cap și vezi dacă îți ajunge pentru închiderea lunii. În caz contrar, încearcă să aduci bani în firmă prin convertirea facturilor emise și restante sau printr-un împrumut.

Încasările totale și evoluția acestora de-a lungul timpului te ajută să ții mai ușor sub control conversia vânzărilor. Asta înseamnă că poți monitoriza valoarea vânzărilor din Contul de Profit și Pierdere pentru a le putea corela cu încasările efective din Cash Flow. Valorile din CPP sunt cele înregistrate din facturi, dar reprezintă doar promisiuni făcute de clienții tăi până la momentul transferului în conturile tale.

Monitorizează permanent facturile scadente și încearcă să le convertești cât mai repede în cash pentru a-ți asigura necesarul zilnic. Acest lucru va influența pozitiv ciclul de conversie a numerarului, iar asta te va feri de o eventuală criză de cash flow.

Fii atent la evoluția vânzărilor și a încasărilor tale periodice și vezi dacă poți detecta o anumită sezonalitate a business-ului tău. Dacă observi că în perioada iernii încasezi mai puțin, începe să te pregătești din timp cu un surplus de cash care să acopere și lunile mai ploioase.

De asemenea, dacă observi o tendință negativă a încasărilor de-a lungul timpului, identifică rapid problema. Poate vinzi mai greu, mai puțin sau doar ai uitat să facturezi la timp. Oricare ar fi obstacolul, ia decizii ferme la timp pentru a menține afacerea la suprafață.

Plățile totale și evoluția acestora de-a lungul timpului îți oferă o imagine clară a tuturor costurilor necesare pentru activitatea ta comercială. Folosește categorii pentru a organiza toate tranzacțiile tale și urmărește lună de lună ce s-a întâmplat. Dacă observi schimbări semnificative ale valorilor, mergi și verifică fiecare subcategorie pentru a identifica sursa.

Poți începe organizarea plăților tale folosind categorii precum Costuri fixe și Costuri variabile, iar mai apoi să detaliezi subcategorii pentru fiecare. O alternativă este să folosești secțiuni pentru OPEX (operating expense sau cheltuielile operaționale zilnice) și CAPEX (capital expenditures sau cheltuieli pentru investiții) pentru a-ți fi mai clar cât de mult investești în operațiunile zilnice vs. creșterea activelor tale. Orice variantă ai alege, asigură-te că ai o structură de categorii clară și care te ajută să înțelegi mai bine pe ce se duc banii tăi.

Topul clienților sau al proiectelor tale în funcție de încasări poate fi verificat cu aceeași listă calculată pe baza facturilor emise. Eventualele discrepanțe reprezintă neîncasarea unor facturi emise de care va trebui să te ocupi. Îți poți seta obiective de reducere a perioadei de încasare a facturilor prin oferirea de discounturi pentru plata în avans sau introducerea unei secvențe de notificări de plată.

Topul plăților tale sau procentul fiecărei categorii de plăți din total te va ajuta să îți dai seama în ce investești cel mai mult. Dacă ești o firmă de producție, s-ar putea să fie materia primă, iar dacă prestezi servicii, costurile cu angajații. Urmărește evoluția acestui top lună de lună pentru a ține cheltuielile sub control și a lua decizii informate în situații nefavorabile.

Prognozele de încasări și plăți reprezintă estimările făcute de tine cu privire la următoarele intrări și ieșiri de numerar. Previzionarea mișcărilor tale de numerar este o activitate care îți poate salva business-ul de o criză de cash flow. Investește timp și obișnuiește-te să faci aceste estimări periodic pentru a avea o perspectivă mai clară asupra viitorului afacerii tale.

Vezi cum să faci previziuni financiare pentru afacerea ta, dar și care este diferența dintre o previziune de cash flow și o estimare de buget.

Soldul total estimat (estimated cash on hand) este un indicator corelat cu prognozele tale de mișcări de numerar. Acesta se calculează folosind soldul tău actual împreună cu următoarele încasări și plăți previzionate și reprezintă o estimare a banilor pe care îi vei avea în conturi la o anumită dată din viitor. Calculează acest indicator automat cu ThinkOut și scapă de grija zilei de mâine.

Procentul tranzacțiilor bancare vs. în numerar îți oferă o imagine a modului în care faci operațiunile zilnice. Poți seta obiective de creștere a tranzacțiilor prin OP pentru a-ți digitaliza mai mult afacerea. De asemenea, folosind aceste date calculate de ThinkOut automat vei putea verifica mai ușor câți bani trebuie să ai în casa în lei.

Din planul de cash flow mai poți folosi și alte informații de bază care să te ajute să calculezi indicatori financiari precum ciclul de conversie a numerarului (Cash Conversion Cycle sau CCC), lichiditatea curentă, lichiditatea imediată sau rata capacității de plată. Despre acești indicatori, dar și mulți alții pe care managerii îi folosesc în activitatea zilnică poți citi mai multe în ebook-ul nostru 19 indicatori financiari importanți pentru tine și afacerea ta.