Înapoi noiembrie 2, 2017

De ce cash flow?

Ce presupune cash flow-ul?

A începe o afacere sau a conduce una care este deja în stadiul de maturitate presupune să acorzi multă atenție, parte din aceasta îndreptată asupra cash flow-ului. Acest lucru înseamnă să urmărești costurile fixe și variabile aferente, veniturile și vânzările previzionate. Mai important de atât, să nu le lași în voia hazardului.

Un lucru foarte important pe care îl oferă un raport asupra cash flow-ului este direcția de dezvoltare pe care business-ul tău o poate avea. Investițiile presupun bani pe care ai putea să îi ai la un moment dat, însă dacă afacerea ta nu generează venituri ulterioare pentru a acoperi cheltuielile, poți ajunge într-un punct unde nu ai putea să mai plătești salariile, de exemplu. În această situație nu mai putem vorbi despre o creștere, ci despre o criză.

De asemenea, acest raport îți arată cât de sustenabilă este afacerea ta. Comparând cheltuielile cu veniturile (cele actuale cu cele estimate) îți va fi mai clar dacă ești pe calea cea bună; dacă nu, dinamica fluxului de numerar îți poate oferi o perspectivă asupra momentului și modului de a acționa (când trebuie să tai din cheltuieli sau când este momentul să mai generezi venituri).

Tipuri de cash flow

În primul rând, când ne gândim la cash flow nu ne vom gândi doar la noțiunea de numerar, ci la mișcarea (fluxul) banilor care sprijină efectiv activitatea de afaceri.

Cash flow-ul poate fi pozitiv sau negativ; după cum este de așteptat, este de dorit un cash flow pozitiv, ceea ce înseamnă că fluxul de venituri trebuie să fie mai mare decât fluxul cheltuielilor. În acest mod, este sprijinită activitatea de afaceri și, în același timp, businessul tău crește sănătos. Pe de altă parte, un cash flow negativ poate sugera că afacerea ta întâmpină anumite dificultăți; fie nu încasezi facturile suficient de repede pentru a acoperi cheltuielile sau cheltuielile sunt mai mari decât câștigurile – semn că trebuie să acționezi cât de repede.

În funcție de sursele din care provin banii și destinația acestora, există cash flow operațional, cash flow din investiții și cash flow din finanțări.

Cash flow-ul operațional, după cum sugerează și numele, se compune din banii proveniți din vânzarea produselor sau serviciilor, valorificând activitatea de bază a firmei.

Cash flow-ul din investiții se referă la banii generați la nivel intern: investiții în active fixe, cum ar fi clădiri, terenuri, echipamente și câștiguri provenite din astfel de investiții. În principiu, acest tip de cash flow se referă mai mult la ieșiri decât la intrări, nefiind recurent.

Cash flow-ul din finanțări reprezintă încasările de la acționari și investitori sau plăți către creditori. Creditele, acțiunile și dividendele sunt factorii principali ai acestui tip de cash flow. Acestea nu sunt operațiuni recurente, ci planificate, care fac parte din strategia pe termen lung a business-ului tău.

A avea profit înseamnă a avea succes?

A avea profit nu înseamnă neapărat că business-ul tău se descurcă bine. Există posibilitatea de a avea profit, însă cash flow-ul să fie deficitar, iar asta se traduce prin imposibilitatea de a efectua plăți curente. Acest lucru poate interfera cu activitatea firmei, poate afecta vânzările, chiar și viitorul companiei. Ca manager, atenția ta trebuie să fie direcționată către plățile care asigură sprijinul afacerii (salarii, furnizori).

Fie că este vorba despre strategia de creștere, fie despre menținerea unei activități sustenabile, cash flow-ul este cel mai bun indicator al performanței afacerii tale și a ceea ce poți sau trebuie să faci.

Pentru a face lucrurile mai ușoare, poți gestiona cash flow-ul afacerii tale utilizând o soluție care include toate operațiunile necesare și generează rapoartele de care ai nevoie în timp real. Preia frâiele asupra cash flow-ului companiei tale cu ThinkOut.

Autor: Sorina Miron